TINJAUAN MASLAHAH TERHADAP PENETAPAN MARGIN PADA ANGSURAN PEMBIAYAAN KEPEMILIKAN EMAS (Studi Kasus Akad Murabahah di BPRS Bhakti Sumekar Sumenep)

Tinjauan Mas}lah}ah Terhadap Penetapan Margin Pada Angsuran Pembiayaan Kepemilikan Emas
(Studi Kasus Akad Mura>bah}ah di BPRS Bhakti Sumekar Sumenep)

Salah satu produk perbankan syariah adalah produk penyaluran dana. Pada umumnya,
penyaluran dana pada perbankan syariah dilakukan dengan adanya pembiayaan. Secara garis
besar, pembiayaan terdiri dari dua jenis, yakni pembiayaan konsumtif dan pembiayaan produktif.
Pembiayaan kepemilikan emas termasuk pada pembiayaan konsumtif, karena pembiayaan ini
dilakukan dengan pembelian barang yang dibutuhkan tanpa adanya sistem bagi hasil.
Pembiayaan kepemilikan emas di BPRS Bhakti Sumekar Sumenep menggunakan akad
mura>bahah, sehingga terdapat penetapanm margin di dalamnya. Sistem pembayaran pada
pembiayaan tersebut menggunakan sistem angsuran selama 2-5 tahun dan terdapat uang muka
yang wajib dibayarkan oleh nasabah sebesar 20-30%. Dengan adanya ketentuan dalam
pembiayaan tersebut, peneliti tertarik untuk mencari mekanisme murabahah serta penetapan
margin dan menggunakan tinjauan maslahah pada ketetapan yang diberikan oleh BPRS kepada
nasabah. penelitian ini bertujuan untuk menjawab pertanyaan: 1) bagaimana penerapan akad
murabahah serta penetapan margin dalam pembiayaan kepemilikan emas di BPRS Bhakti
Sumekar Sumenep dan 2) bagaimana tinjauan maslahah terhadap penetapan margin pad
angsuran pembiayaan kepemilikan emas di BPRS Bhakti Sumekar Sumenep?
Penelitian ini merupakan jenis penelitian lapangan dengan pendekatan studi kasus.
Sumber data primer yang digunakan adalah wawancara dengan Kepala Bagian Umum dan
Personalia, Staf Pembiayaan Konsumtif, dan beberapa nasabah pembiayaan kepemilikan emas di
BPRS Bhakti Sumekar Sumenep. Sumber data sekunder didapatkan dari beberapa literatur
lainnya yang membahas murabahah, margin, dan maslahah.
Hasil penelitian ini adalah: 1)pembiayaan kepemilikan emas di BPRS Bhakti Sumekar
Sumenep belum sepenuhnya menerapkan akad murabahah sebagaimana dijelaskan dalam teori
fiqh muamalah karena BPRS tidak menjelaskan secara detail tentang penetapan margin. Mekanisme penetapan margin di dalamnya sudah sesuai dengan ketentuan dalam teori perbankan
syariah, yakni disesuaikan pada kualitas barang dan plafond pembiayaan. Namun, persentase
margin yang ditetapkan oleh BPRS terbilang cukup tinggi sehingga memberatkan nasabah dalam
melunasi angsuran pembiayaannya. 2)tinjauan maslahah yang digunakan adalah maslahah
mu’tabarah, dimana maslahah ini merupakan kemaslahatan yang dilakukan sesuai dengan nash
yang telah ada yaitu Al-Qur’an dan Hadith. Penetapan margin dalam pembiayaan kepemilikan
emas di BPRS Bhakti Sumekar Sumenep yang terbilang cukup tinggi disesuaikan dengan ayat
Al-Qur’an dan hadith yang membahas tentang larangan mengambil keuntungan dalam jual beli
secara berlebihan.

Kata Kunci : murabahah, margin, dan maslahah.